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双柏县财政局2020年预算编制公开说明

 

                          目录

第一部分 双柏县财政局2020年部门预算编制说明

第二部分 双柏县财政局2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

 

                                                                                                                                                                                       第一部分

双柏县财政局2020年部门预算编制说明

 

  一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全县预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会 报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责审核部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同部门拟订资金（基金）的财务管理制度。

4.负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草政府非税收入的规范性文件及实施细则。提出地方税收政策调整建议。提出税收优惠政策的建议。管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡镇加强政府性债务管理。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级基建投资政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12.开展财经领域的国际、国内交流与合作。管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

14.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。管理资产评估工作。

15.贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订金融业发展战略和规划，拟订金融监管的规范性文件、政府规章草案。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施。

16.根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调县级行业主管部门和乡镇人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

17.负责联系沟通金融监管部门，配合金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，服务经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市工作，促进多层次资本市场发展。牵头推进地方金融监督管理信息化建设。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。

18.组织研究提出金融风险防范处置和维护金融稳定的政策建议，负责统筹防范和打击非法集资等非法金融活动。组织、协调、指导金融机构重大风险和案件的调查处理。牵头建立完善金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理金融突发事件和重大事件。

19.拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理乡镇预算执行，指导乡镇财政工作。建立健全金融监督管理制度和标准。指导乡镇金融监督管理、防范处置风险工作。配合做好管理协调金融机构工作。协助指导全县金融机构加强人才队伍建设。

20.代表双柏县人民政府履行出资人职责，对所监管企业国有资产实施监督管理。拟订国有资产管理的规范性文件，制定管理制度和措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值，组织国有资本收益上缴，完善经营激励和约束机制。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，推进全县国有经济布局和结构调整。按干管权限，对所监管企业干部进行任免。负责所监管企业党建、党风廉政建设和意识形态工作。指导乡镇国有资产监管工作。

（二）机构设置情况

   1.双柏县财政局内设18个股室，即办公室、综合股、预算股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、农业农村股、资产管理股、金融和对外合作股、政府采购管理股、会计股、法制监督股、人事教育股、金融综合管理股、企业发展综合管理股。 下属股所级事业单位2个，即：双柏县政府债务管理中心和双柏县政府与社会资本合作中心，两个中心为非独立核算的法人单位，所有人员、经费、资产、预算等均由双柏县财政局统一管理，未单独编制预算。

  （三）重点工作概述

双柏县财政局2020年重点工作如下：

1.强化财政收支管理。一是做实地方财政收入。根据上级财政部门的要求，继续做好做实地方财政收入工作，每月 分析和预计收入形势，统筹调度全县收入情况做好税收稳增长工作，联合税务部门根据我县经济结构和实际情况，制定税收挖潜措施。做好产业项目建设税收贡献指标的调度，确保地方财政收入每个季度完成序时进度，提高地方税收的增幅。二是加大盘活财政存量资金力度。完善跨年度项目预算安排方式，实行“分年安排、滚动管理”，避免资金沉淀。进一步扩大部门结转结余资金清理收回范围，将部门基本支出、“三公”经费、结转一年以上的项目支出等结余资金收回财政，统筹用于保障民生。三是加强财税调研。深入纳税企业、财源项目开展调研，全面了解掌握县域财源税源分布状况，认真谋划各种形势下的应对措施和办法，每月对财政收入情况、重点税源企业（项目）税收进行形势分析，落实收入任务和举措，确保财税收入及时入库。

2.打赢打好三大攻坚战。一是坚决防范化解政府债务。按照坚定、可控、有序、适度的要求，进一步健全政府举债融资机制，统筹考虑资金需求、到期债务分布等因素，科学确定我县政府性债务防范和化解工作措施，降低期限错配风险，防止资金闲置，逐步提高我县偿债能力。不断完善债务风险防控体系，加大债务指标动态监控管理，加大存量债务资金和新增债务资金统筹使用力度，确保不发生区域性、系统性风险，维护我县金融安全、经济安全和社会稳定。二是支持打好脱贫攻坚战。深入推进财政扶贫领域腐败和作风问题专项治理，以作风建设促进财政脱贫攻坚各项政策措施的落实。加快推进财政扶贫资金动态监控平台建设，完善系统功能和预警规则，把各级各类扶贫资金纳入实时动态监控。积极调整本级财政支出结构，加大财政专项扶贫投入和金融支持力度；健全扶贫项目库和扶贫投入县级整合机制，加快扶贫资金支付进度，规范资金使用管理，提高资金使用效益，确保如期高质量打赢脱贫攻坚。三是支持打好污染防治攻坚战。用足用好用活政策，积极向上对接节能环保项目和资金，整合各类资金并按程序及时拨付，积极推进污染防治攻坚工作。

3.不断深化财税改革。一是切实强化预算管理。科学分析预测、实事求是地编制收入预算，切实提高财政收入质量。认真贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，切实做到有保有压，坚持政府带头过“紧日子”，进一步压减一般性支出，持续严控“三公”经费，大力压缩非刚性、非重点项目支出，运用零基预算理念，根据事业发展实际需要和财力可能科学核定预算，该砍的要砍，该减的要减，打破基数概念和预算支出固化僵化格局。重大政策出台和调整要进行综合影响评估，尽力而为、量力而行，注重实际效果和可持续性。加快财政资金下达进度，加快部门预算资金拨付使用进度，基本支出均衡拨付，项目支出按合同约定、项目进度等及时拨付。二是进一步完善绩效管理。建立健全涵盖绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用各环节的管理制度，强化财政部门、预算单位的绩效评价主体职责，逐步建立自我评价与外部评价相结合、定量评价与定性评价相结合的多种绩效评价方式。建立覆盖绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价和结果应用全过程的绩效管理信息系统。强化绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，绩效好的政策和项目优先保障，绩效一般的督促改进，低效无效的削减取消，促进财政资金优化配置。三是不折不扣落实好减税降费政策。2020年在巩固和拓展两个重要方向继续发力，主动落实工作职责，推动建立减税降费大格局的工作机制，促进减税降费政策落地见效。不断完善减税降费配套政策，继续清理规范政府涉企收费项目，坚决清理不合理收费，降低制度性成本，将减税降费政策效应发挥到最大。强化对减税降费政策实施效果的跟踪，加强减税降费政策对双柏税收影响的预测分析，并提供相关解决方案和建议。

4.大力加强争资立项。根据各单位职能及上年实际争取到位资金情况，综合考虑2020年中省财政投资政策和财政支出结构调整等因素，认真拟定2020年度向上争资工作方案，明确年度工作目标任务。进一步加强对2020年度中央、省、州相关政策特别是投资政策的研究，认真扎实地做好争资立项各项基础性工作，确保最大限度地争取上级各类资金补助和投入。

  二、预算单位基本情况

  双柏县财政局编制2020年部门预算单位共1个，为财政全供给行政单位。

截至2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制32人，其中：行政编制 20人，事业编制8人，工勤编制4人。在职实有60人，其中： 财政全供养 49人，财政部分供养11人。

离退休人员15人，其中： 离休 0人，退休 15人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

  三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

  2020年部门财务总收入 1196.97万元，与上年806.16对比增加390.81万元，增长48.48%；其中：一般公共预算财政拨款994.02万元，占总收入的83.04%，与上年806.16对比增加187.86万元，增长23.3%；政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转202.95万元，占总收入的16.96%（其中：财政拨款结转202.02万元，较上年257.10万元减少55.08万元，减21.42%；非财政拨款结转0.93万元，较上年6.01万元减少5.08万元，减84.53%）。

与上年806.16万元对比增加390.81万元，增长48.48%，主要原因分析：一是公务员“绩效考核奖励（2017年提高标准部分）纳入部门预算（上年由财政局预算股统一代编）；二是离退休人员地方负担退休费纳入部门预算；三是为全面、准确、完整反映和公开2020年预算财务总收入情况 ，2020年将上年结转纳入财务总收入预算（2019年未将2018年结转纳入预算收入）；四是财政全供养人员正常晋级增资、社保缴费、住房公积金基数增加，故相应的人员经费预算增加；五是公务费在2019年基础上压缩15%（减少因素）。

  （二）财政拨款收入情况

  2020年部门财政拨款收入1196.97万元，其中:本年收入994.02万元，上年结转202.95万元。本年收入全部为一般公共预算财政拨款本级财力安排，与上年806.16万元对比增加390.81万元，增长48.48%，主要原因分析：一是公务员“绩效考核奖励（2017年提高标准部分）纳入部门预算（上年由财政局预算股统一代编）；二是离退休人员地方负担退休费纳入部门预算；三是为全面、准确、完整反映和公开2020年预算财务总收入情况 ，2020年将上年结转纳入财务总收入预算（2019年未将2018年结转纳入预算收入）；四是财政全供养人员正常晋级增资、社保缴费、住房公积金基数增加，故相应的人员经费预算增加；五是公务费在2019年基础上压缩15%（减少因素）。

   四、预算单位支出情况

  2020年部门预算总支出 994.02万元。财政拨款安排支出 994.02万元，其中：基本支出994.02万元，与上年806.16万元对比增加187.86万元，增长23.3%，主要原因分析：与上年806.16万元对比增加187.86万元，增长23.3%，主要原因分析：一是公务员“绩效考核奖励（2017年提高标准部分）纳入部门预算（上年由财政局预算股统一代编）；二是离退休人员地方负担退休费纳入部门预算；三是为全面、准确、完整反映和公开2020年预算财务总收入情况 ，2020年将上年结转纳入财务总收入预算（2019年未将2018年结转纳入预算收入）；四是财政全供养人员正常晋级增资、社保缴费、住房公积金基数增加，故相应的人员经费预算增加；五是公务费在2019年基础上压缩15%（减少因素）；项目支出 0万元，与上年对比无增减变化。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

  按功能科目分组，主要用于一般公共服务支出777.55万元，社会保障和就业支出102.53万元，卫生健康支出61.91万元，住房保障支出52.03万元。

1.2010601行政运行777.55万元，占预算财务总收入的74.11%。主要用于保障单位正常运转的在职人员工资及津补贴、工伤保险聘用人员工资、职工工会经费、办公经费、办公设备购置等日常支出。与上年605.10万元相比增172.45万元，增28.50%，主要原因一是公务员“绩效考核奖励（2017年提高标准部分）纳入部门预算（上年由财政局预算股统一代编）；二是为全面、准确、完整反映和公开2020年预算财务总收入情况 ，2020年将上年结转纳入财务总收入预算（2019年未将2018年结转纳入预算收入）；三是财政全供养人员正常晋级增资，故相应的人员经费预算增加；五是公务费在2019年基础上压缩15%（减少因素）。

2. 2080501行政单位离退休支出33.17万元，占预算财务总收入的3.34%。主要用于我局15名退休人员统筹外养老金的发放。与上年0.45万元相比增32.72万元，增7200.71%，主要原因是退休人员15人地方负担退休费纳入部门预算。

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出69.37万元，主要用于单位为职工缴纳的基本养老保险。与上年86.46万元相比减少17.09万元，降19.77%，主要原因一是缴费基数较上年减少，预算数减少；二是“绩效考核奖”不纳入养老保险缴费基数，基数较上年减少，预算数减少。

4.2101101行政单位医疗41.55万元，占预算财务总收入的4.18%。主要用于单位为职工缴纳的医疗保险。与上年41.52万元相比增0.03万元，增0.0007%，主要原因是财政供养人员正常晋级增资、社保缴费基数增加，相应在职职工医疗报销缴费支出预算增加。

5.2101103公务员医疗补助20.37万元，占预算财务总收入的2.05%。主要用于单位为职工缴纳的公务员医疗补助。与上年18.59万元相比增1.78万元，增9.58%，主要原因是财政供养人员正常晋级增资、社保缴费基数增加，相应在职职工公务员医疗补助缴费支出预算增加。

6.2210201住房公积金52.02万元，占预算财务总收入的5.23%。主要用于单位按规定为职工缴纳的住房公积金。与上年51.88万元相比增0.14万元，增0.27%。主要原因是财政供养人员正常晋级增资、住房公积金基数增加，相应在职职工住房公积金缴费支出预算增加。

  （二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

  经济科目分组（其中：基本支出994.02万元，项目支出0.00万元）。

1.工资福利支出886.44万元（其中：基本支出886.44万元，项目支出0.00万元）。与上年725.81万元相比增160.63万元，增22.13%，主要原因一是公务员“绩效考核奖励（2017年提高标准部分）纳入部门预算（上年由财政局预算股统一代编）；二是由于财政全供养人员正常晋级增资、社保缴费基数增加等原因，相应的人员经费预算增加。

其中：基本工资198.15万元，与上年180.89万元相比增17.26万元 ，增加9.54%，增加原因为：财政全供养人员正常晋级增资等原因，相应的人员经费预算增加;津贴补贴438.85万元，与2019年286.59万元相比增加152.26万元 ，增加53.13%，增加原因为：公务员“绩效考核奖励（2017年提高标准部分）纳入部门预算（上年由预算股统一代编）;奖金16.51万元，与2019年15.07万元相比增加1.44万元 ，增加9.56%，增加原因为：财政全供养人员正常晋级增资等原因，相应的人员经费预算增加;绩效工资7.85万元，与2019年7.85万元相比持平，无增减变化;其他工资福利支出39.60万元，与2019年34.80万元相比增加4.80万元，增加13.79%，增加原因为：新增4万元经费包干聘用人员1名，增加遗属补助人员1名；机关事业单位基本养老保险缴费69.37万元，与2019年86.46万元相比减少 17.09万元，降低19.77%，减少原因为：一是工资级别变动，缴费比例较上年降低，预算数减少；二是“绩效考核奖”不纳入养老保险缴费基数，缴费基数较上年减少，预算数减少；职工基本医疗保险缴费39.02万元，与2019年38.91万元相比增加0.11万元，增加0.28%，增加原因为：人员工资正常晋级增资，缴费基数较上年增加，预算数增加；公务员医疗补助缴费20.37万元，与2019年18.59万元相比增加1.78万元，增加9.56%，增加原因为：人员工资正常晋级增资，缴费基数较上年增加，预算数增加；住房公积金52.02万元，与2019年51.88万元相比增加0.14万元，增加0.27%，增加原因为：人员工资正常晋级增资，缴费基数较上年增加，预算数增加;其他社会保障缴费4.70万元，较2019年4.77万元，减少0.07万元，降低1.47%，减少原因为：2020年工伤保险费纳入行政运行科目核算。

302商品和服务支出67.88万元，与2019年72.96万元相比减少5.08万元，降低6.96%；原因是：公务费在2019年基础上压缩15%。

商品和服务支出67.88万元具体为：办公费0.46万元，与2019年0.45万元增加0.01万元，增长2.22% ；水费0.95万元，与2019年1.30万元相比减少0.35万元，降低26.92% ;电费2.85万元，与2019年3.20万元相比减少0.35万元，降低10.94%;邮电费2.08万元，与2019年4.00万元相比减少1.92万元，降低48% ；差旅费2.85万元，与2019年3.00万元相比减少0.15万元，降低5%;会议费1.90万元，与2019年3.00万元相比减少1.10万元，降低36.67%;培训费3.80万元，与2019年4.00万元相比减少0.20万元，降低5%;公务接待费3.71万元，与2019年4.00万元相比减少0.29万元，下降7.25%;工会经费6.50万元，与2019年6.48万元相比增加0.02万元，增长0.31%；公务用车运行维护费3.00万元，与2019年2.85万元相比增加0.15万元，增长5.26%;公务交通补贴39.78万元，与2019年40.68万元相比减少0.90万元，降低2.21%。

增减变动原因为：一是公务费在2019年基础上压缩15%；二是为保证财政运转、党务和扶贫等工作正常进行，在不突破财政拨款公用经费预算总额的原则下，努力保证机构正常运转，对具体明细费用在上年基础上适当增减微调；三是2019年底公务员退休1人，相应公务交通补贴预算减少0.9万元。减少的预算在下步项目支出中安排。

303对个人和家庭的补助34.10万元，与2019年1.39万元相比增加32.71，增长2353.24%；增加原因为：退休人员15人地方负担退休费32.71万元纳入部门预算。

310资本性支出/办公设备购置5.61万元，与2019年6.00万元相比减少0.39万元，下降6.5%;减少因为：一是公务费在2019年基础上压缩15%；二是为保证财政运转、党务和扶贫等工作正常进行，在不突破财政拨款公用经费预算总额的原则下，努力保证机构正常运转，对具体明细费用在上年基础上适当增减微调。

  五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况。本单位无省对下专项转移支付项目。

（二）与中央配套事项。本单位不涉及与中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项。本单位无按既定政策标准测算补助事项。

  六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，应编制政府采购预算，但我单位政府采购预算只能在专项预算中开支，因财政收支矛盾突出，年初预算暂未批复2020年专项预算，待年终根据采购执行情况，再将采购预、决算情况向社会公开。

  七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6.71万元，较上年6.85万元增加减少0.14万元，下降2.04%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

  双柏县财政局2020年未预算因公出国（境）费，情况与上年一致。未安排因公出国（境）团组个数及人次，与上年情况一致。

 （二）公务接待费

  双柏县财政局2020年公务接待费预算为3.71万元，较上年万元减少0.29万元，下降7.25%，国内公务接待批次为110次，共计接待530人次。

减少原因为：严格贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，进一步压减公务接待支出。

  （三）公务用车购置及运行维护费

   双柏县财政局2020年公务用车购置及运行维护费为3万元，较上年增加0.15万元，增长5%。其中：公务用车购置费0万元，较上年无增减变化；公务用车运行维护费3万元，较上年增加0.15万元，增长5%。共计购置公务用车0辆，与上年相一致，年末公务用车保有量为1辆。

  增加变化原因：由于脱贫攻坚工作的进一步推进，工作量将进一步增大，按照预算法要求，增加预算支出，因此增加公务用车运行维护费0.15万元。

   八、重点项目预算绩效目标情况

本部门2020年无重点项目，故无重点项目预算的绩效目标。

  九、其他公开信息

 （一）专业名词解释

1.机关运行经费，指部门的公用经费，包括办公费印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、公务用国运行维护费等。

2.年初预算：指年初根据单位人员数、工资水平、社会缴缴费等相关政策依据，对一个单位一年财务全部收支作出的预算；

3.基本支出:指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；             

4.项目支出：指除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出，包括开展专项工作所需的办公费、水电等待支出，基本建设的建设费；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

7.行政运行：指按功能科目分类，用于单位保运转的人员基本工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

8.公务员一次性奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人年终以12月份工资为基数，按一比例1个月的奖金。

9.车改补贴：指指公务员、参公管理的事业单位人员，机关工人公务用车制度改革后，按月发放的交通补贴。

10. 商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。  

 11.对个人和家庭的补助：反映政府用于个人和家庭的补助支出，主要是指离休费、退休费、抚恤金、救济金、医疗费补助、生活补助等方面的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

   双柏县财政局2020年机关运行经费安排67.88万元，与上年72.96万元对比减少5.08万元，减低6.96%。办公费0.46万元，与2019年0.45万元增加0.01万元，增长2.22% ；水费0.95万元，与2019年1.30万元相比减少0.35万元，降低26.92% ;电费2.85万元，与2019年3.20万元相比减少0.35万元，降低10.94%;邮电费2.08万元，与2019年4.00万元相比减少1.92万元，降低48% ；差旅费2.85万元，与2019年3.00万元相比减少0.15万元，降低5%;会议费1.90万元，与2019年3.00万元相比减少1.10万元，降低36.67%;培训费3.80万元，与2019年4.00万元相比减少0.20万元，降低5%;公务接待费3.71万元，与2019年4.00万元相比减少0.29万元，下降7.25%;工会经费6.50万元，与2019年6.48万元相比增加0.02万元，增长0.31%；公务用车运行维护费3.00万元，与2019年2.85万元相比增加0.15万元，增长5.26%;公务交通补贴39.78万元，与2019年40.68万元相比减少0.90万元，降低2.21%。

主要原因分析：一是公务费在2019年基础上压缩15%；二是为保证财政运转、党务和扶贫等工作正常进行，在不突破财政拨款公用经费预算总额的原则下，努力保证机构正常运转，对具体明细费用在上年基础上适当增减微调；三是2019年底公务员退休1人，相应公务交通补贴预算减少0.9万元。

（三）国有资产占用情况

  鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

 

第二部分

双柏县财政局2020年预算公开表（详见附表）    

 

 

监督索引号53232200131800111